Образовательный сайт Мушкатовой Марии Сергеевны
Консультации о поступлении
Заочное дистанционное образование с получением государственного диплома Московского государственного индустриального университета (МГИУ) через Internet

 

Реклама:

 

Реклама:



Рассылки Subscribe.Ru
Современное образование
Подписаться письмом

 

 

 

 

Учет товаров и их реализация. Заполнение документов по поступлению товара с помощью программы «1С Предприятие»

Документ «Поступление товаров» предназначен для отражения в учете операций, связанных с поступлением в организацию товаров. Ввод нового документа в программе «1С Предприятие» осуществляется следующим образом: заходим в меню [Документы] => [Учет товаров, реализации] => [Поступление товаров] (рис. 2.18).
 
 Рис. 2.18 Открытие накладной по поступлению товаров
 
Открываем накладную по поступлению товаров (рис.2.19).  

Рис. 2.19 Накладная по поступлению товаров
 
В верхней части документа указываются:
- «№ документа» ставится автоматически (при желании можно изменить);
- «дата» ставится рабочая (можно изменить у не проведенного документа);
- «склад» указывается склад организации, на который приняты товары, пользуясь подсказкой в конце строки;
- «поставщик» указывается контрагент (организация или частное лицо), от которого получены товары по данной накладной, пользуясь подсказкой в конце строки;
- «договор» следует указать полученный от поставщика договор на поставку товара, пользуясь подсказкой в конце строки;
- «зачет аванса» заполняется, пользуясь подсказкой в конце строки;
- «налоги» заполняются, пользуясь подсказкой в конце строки , выбрав необходимый пункт согласно хозяйственной операции;
 
Для заполнения табличной части используется справочник «Номенклатура» (рис. 2.20).
 
Рис. 2.20 Справочник «Номенклатура»
 
Заполнение табличной части документа может выполняться двумя способами:
- обычным вводом новой строки табличной части документа (пункт «Новая строка» меню «Действия»). При этом окно справочника «Номенклатура» открывается вновь для каждой новой строки табличной части;
- способом множественного подбора непосредственно из справочника «Номенклатура» (кнопка "Подбор", рис. 2.19). При этом также открывается форма справочника «Номенклатура», но после выбора товара его наименование переносится в табличную часть документа и окно справочника не закрывается. Затем выбирается следующий товар и т. д.
После заполнения документа нажимаем кнопку «ОК» (рис. 2.19). На вопрос «Провести документ» нажимаем «Да». Накладная по поступлению товаров автоматически появляется во всех необходимых журналах и имеет проводки.
Документ «Счет-фактура полученный» предназначен для регистрации счетов-фактур, получаемых от поставщиков.
Этот документ можно ввести на основании документа «Поступление товаров» в журнале операций (рис. 2.21).
Для этого в журнале операций на «поступление товара» нажимаем правой клавишей мышки (ПКМ), выбираем «ввести на основании».
 
Рис. 2.21 Создание счет - фактуры на основании поступления товара
 
Открывается окно выбор вида документа (рис. 2.22), в котором двойным щелчком выбираем «счет-фактура полученный».
 
Рис. 2.22 Выбор вида документа
 
Открывается заполненный документ счет – фактура в котором остается поставить только номер, указанный в представленном счет – фактуре от поставщика (отмечено на рис. 2.23)
Счет – фактура полученный не имеет печатной формы, так как предоставляется в печатном виде от поставщика. После заполнения документа нажимаем кнопку «ОК» (отмечена на рис. 2.23). На вопрос «Провести документ» нажимаем «Да».
 
 
Рис. 2.23 Счет – фактура полученный
 
 Так же счет – фактуру полученную можно ввести вручную. Для ввода документа открываем [Документы] => [Счет фактуры] => [Счет-фактура полученный] (рис. 2.24)
 
 
Рис. 2.24 Открытие счета-фактуры
 
При регистрации документа в качестве его номера указывается номер счета-фактуры поставщика, а в качестве даты - дата его поступления в организацию. Следующей строкой вводится дата и номер счета-фактуры поставщика так, как они будут выведены в книгу покупок. Открывается счет-фактура (рис. 2.25)
 
 
Рис. 2.25. Счет-фактура
 
 Документ имеет три закладки: «Суммы», «Корреспондирующие счета», «Импортные товары».
 
Закладка «Суммы»
В реквизите «Документ оприходования» следует указать документ конфигурации, на основании которого вводится счет-фактура, в реквизите «Дата» - дату оприходования ценностей так, как она должна быть отражена в книге продаж. При выборе документа оприходования реквизиты счета-фактуры будут автоматически заполнены новыми значениями на основании данных выбранного документа. В реквизите «Всего покупок, включая НДС» указывается сумма покупок для целей исчисления налога на добавленную стоимость.
При заполнении реквизитов раздела «В том числе» следует учитывать, что в покупки, облагаемые по ставке 20%, включаются также обороты, облагаемые по расчетным ставкам 16,67%, а покупки, облагаемые по ставке 10%, — обороты, облагаемые по расчетной ставке 9,09%.
При установке флажка «НДС по ст. 0%» все суммы документа, кроме значения реквизита «Всего покупок», будут обнулены и станут недоступными для редактирования. При формировании книги покупок записи, сделанные на основании данного счета-фактуры, попадут в графу книги покупок «покупки, облагаемые по ставке 0 процентов».
В реквизите «Освобождаемые» необходимо указать сумму, освобождаемую от обложения НДС.
Если флажок «Формировать проводки» включен, то при проведении документа будут сформированы проводки по счетам, указанным на закладке «Корреспондирующие счета».
 
Закладка «Корреспондирующие счета»
 На данной закладке указываются счета, по которым будут сформированы проводки.
 
Закладка «Импортные товары»
 Если документ оприходования не выбран или содержит товары, для которых указана страна происхождения, то появляется возможность занести в документ информацию об импортных товарах, о номерах таможенных деклараций поступивших импортных товаров, а также о количестве поступивших импортных товаров.
При проведении документ «Счет-фактура полученный» формирует для каждого импортного товара проводку по забалансовому счету ГТД, записывая количество поступившего импортного товара.
При проведении документ формирует проводку по счетам, выбранным на закладке «Корреспондирующие счета». При вводе счета-фактуры на основании документа оприходования или выборе документа оприходования в открытой форме нового документа значение данного реквизита следует установить - 60.1 «Расчеты с поставщиками». Реквизит «Поставщик» используется при формировании документом проводок для определения объекта аналитического учета на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям». В качестве субконто типа «Документ», документ укажет самого себя.
Документ «Счет-фактура полученный» используется как основание для ввода документов «Запись книги покупок», из которых впоследствии формируется книга покупок.


{SHOW_TEXT}

Учет денежных средств на расчетном счете. Формирование журнала – ордера №2 и ведомости №2 счета 51 «Расчетный счет» Учет денежных средств на расчетном счете. Составление документов по расчетному счету с помощью программы «1С Предприятие» Учет товаров и их реализации. Документальное оформление наличия и движения готовой продукции Учет товаров и их реализации. Установление постатейной структуры производственных затрат, производственной себестоимости товарной продукции Учет товаров и их реализации. Учет продаж Учет товаров и их реализация. Заполнение документов по реализации товара с помощью программы «1С Предприятие» Учет материально-производственных запасов. Учет производственных запасов Учет материально-производственных запасов. Синтетический учет производственных запасов Учет материально-производственных запасов. Расчет отклонений фактической себестоимости производственных запасов от исчисленной по учетным ценам Учет материально-производственных запасов. Заполнение документов по учету материалов с помощью программы «1С Предприятие»